萬力達(dá)3月20日晚間披露重組方案，公司擬以全部資產(chǎn)及負(fù)債及發(fā)行股份方式收購艾派克96.67%股權(quán)。交易完成后，賽納科技將成為公司控股股東，汪東穎、李東飛、曾陽云將成為公司實(shí)際控制人。公司股票將于3月21日復(fù)牌。

本次交易分為重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)和置出資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓三個(gè)步驟，擬置出資產(chǎn)作價(jià)為3.99億元，擬置入資產(chǎn)作價(jià)為27.54億元。根據(jù)方案，萬力達(dá)以外的全部資產(chǎn)及負(fù)債作為置出資產(chǎn)，與賽納科技所持艾派克96.67%股權(quán)的等值部分進(jìn)行資產(chǎn)置換；差額部分23.55億元由萬力達(dá)向賽納科技發(fā)行股份購買，發(fā)行價(jià)格為每股9.70元，合計(jì)發(fā)行數(shù)量為2.43億股；此后，賽納科技將通過前述資產(chǎn)置換取得的置出資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)讓給萬力達(dá)實(shí)際控制人龐江華或龐江華指定的第三方。

預(yù)案顯示，艾派克主要從事集成電路的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，目前已經(jīng)形成了較為完整的采購、研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的業(yè)務(wù)體系，并在國內(nèi)打印耗材芯片領(lǐng)域處于領(lǐng)先地位，其主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)包括ASIC芯片、SoC芯片和Unismart。

截至2013年末，艾派克總資產(chǎn)為4.40億元，凈資產(chǎn)為3.64億元，其2011年度至2013年度分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.11億元、3.45億元和4.63億元，凈利潤分別為1.03億元、0.93億元和1.67億元。經(jīng)評估，艾派克歸屬于母公司所有者權(quán)益評估值為28.5億元，增值率為683.56%。

根據(jù)《資產(chǎn)評估報(bào)告》，賽納科技承諾，艾派克2014年度、2015年度、2016年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于19286.72萬元、23107.50萬元、27201.22萬元。